Laws of Vietnam

 Thông tư

Hướng dẫn sửa đổi, bổ sung Thông tư số 68/2000/TT-BTCngày 13 tháng 7 năm2000

của Bộ Tài chính hướng dẫn chi tiết một số điểm về bảo lãnh và đại lýphát hành trái phiếu Chính phủ

Để hoàn thiện cơchế phát hành trái phiếu Chính phủ theo phương thức bảo lãnh và đại lý pháthành, Bộ Tài chính hướng dẫn sửa đổi, bổ sung Thông tư số 68/2000/TT-BTC ngày13 tháng 7 năm 2000 của Bộ Tài chính hướng dẫn chi tiết một số điểm về bảo lãnhvà đại lý phát hành trái phiếu Chính phủ như sau:

I. Mục II, phần IIđược sửa đổi, bổ sung một số điểm:

1. Thay điểm 1 cũbằng điểm 1 mới:

1. Cấu trúc bảolãnh phát hành trái phiếu Chính phủ:

Việc bảo lãnh pháthành trái phiếu Chính phủ được thực hiện theo một trong các hình thức cấu trúcbảo lãnh phát hành sau:

1.1. Một tổ chứcbảo lãnh phát hành duy nhất.

1.2. Tổ hợp bảolãnh phát hành có một hoặc một số tổ chức đồng bảo lãnh phát hành chính.

1.3. Tổ hợp bảolãnh phát hành bao gồm các tổ chức đồng bảo lãnh phát hành.

2. Thay điểm 3, vềquy trình bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ bằng điểm 3 mới:

2.1. Thay điểm 3.1cũ bằng điểm 3.1 mới:

3.1. Thông báo nộidung và điều kiện của đợt phát hành trái phiếu Chính phủ:

Trước ngày pháthành trái phiếu ít nhất là 30 ngày, căn cứ Quyết định phát hành trái phiếuChính phủ của Bộ trưởng Bộ Tài chính, Kho bạc Nhà nước TW gửi "Thông báonội dung và điều kiện trái phiếu Chính phủ phát hành theo phương thức bảolãnh" (theo mẫu Phụ lục 02 đính kèm) cho các thành viên tham giabảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ.

Căn cứ Thông báonội dung và điều kiện trái phiếu Chính phủ của Kho bạc Nhà nước TW, các thànhviên tham gia bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ tìm hiểu khả năng muatrái phiếu Chính phủ của các nhà đầu tư dưới hình thức đăng ký mua trái phiếuChính phủ (theo mẫu Phụ lục 06 đính kèm).

2.3. Thay điểm 3.2cũ bằng điểm 3.2 mới:

3.2. Đăng ký bảolãnh phát hành trái phiếu Chính phủ:

Trước ngày pháthành trái phiếu ít nhất 15 ngày, trên cơ sở kết quả đăng ký mua trái phiếuChính phủ của các nhà đầu tư, các thành viên tham gia bảo lãnh phát hành gửiĐăng ký bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ (theo mẫu Phụ lục 03 đínhkèm) đến Kho bạc Nhà nước TW, trong đó ghi rõ: khối lượng trái phiếu nhậnbảo lãnh, danh sách và số tiền đã đăng ký mua trái phiếu của từng nhà đầu tư,lãi suất, phí bảo lãnh... để Kho bạc Nhà nước TW làm căn cứ xem xét, lựa chọntổ chức bảo lãnh cho đợt phát hành.

2.3. Thay điểm 3.3cũ bằng điểm 3.3 mới:

3.3. Thoả thuận lãisuất, phí bảo lãnh và khối lượng trái phiếu nhận bảo lãnh của đợt phát hànhtrái phiếu Chính phủ:

Căn cứ "Đăngký bảo lãnh phát hành trái phiếu", Kho bạc Nhà nước TW quyết định chọnnhững thành viên tham gia bảo lãnh phát hành có số tiền đã đăng ký mua tráiphiếu của các nhà đầu tư so với khối lượng trái phiếu nhận bảo lãnh đạt tỷ lệtừ 50% trở lên, lãi suất và phí bảo lãnh thấp được làm bảo lãnh cho đợt pháthành và mời đến Kho bạc Nhà nước TW để thoả thuận về lãi suất, phí bảo lãnh,khối lượng trái phiếu nhận bảo lãnh, các vấn đề có liên quan khác của đợt pháthành.

2.4. Thay điểm 3.4cũ bằng điểm 3.4 mới:

3.4. Ký Hợp đồngbảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ:

Căn cứ kết quả thoảthuận với tổ chức bảo lãnh phát hành, Kho bạc Nhà nước TW ký "Hợp đồng bảolãnh phát hành trái phiếu Chính phủ" với tổ chức bảo lãnh phát hành duynhất hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành chính hoặc từng tổ chức đồng bảo lãnh pháthành chính hoặc với từng tổ chức đồng bảo lãnh được chọn.

2.5. Thay điểm 3.5cũ bằng điểm 3.5 mới:

3.5. Thông báo pháthành trái phiếu Chính phủ ra thị trường chứng khoán:

Trước ngày pháthành trái phiếu ít nhất là 7 ngày, căn cứ Hợp đồng bảo lãnh phát hành tráiphiếu Chính phủ, Kho bạc Nhà nước TW và tổ chức được lựa chọn làm bảo lãnh pháthành phối hợp với Trung tâm Giao dịch chứng khoán, Sở Giao dịch chứng khoán ra"Thông báo phát hành trái phiếu Chính phủ " (theo mẫu Phụ lục 05đính kèm) trên thị trường chứng khoán.

2.6. Thay điểm 3.6cũ bằng điểm 3.6 mới:

3.6. Bán trái phiếuChính phủ cho các nhà đầu tư:

Căn cứ Thông báophát hành trái phiếu Chính phủ và Hợp đồng bảo lãnh phát hành trái phiếu Chínhphủ đã ký với Kho bạc Nhà nước TW, tổ chức bảo lãnh phát hành bán trái phiếuChính phủ đã nhận bảo lãnh cho các nhà đầu tư.

2.7. Thay điểm 3.7cũ bằng điểm 3.7 mới:

3.7. Ký quỹ bảolãnh phát hành trái phiếu Chính phủ:

a) Để bảo đảm việcchuyển tiền trái phiếu nhận bảo lãnh cho Kho bạc Nhà nước TW, trước ngày pháthành trái phiếu các tổ chức bảo lãnh phát hành phải chuyển tiền ký quỹ tốithiểu bằng 5% số tiền trái phiếu đã nhận bảo lãnh vào tài khoản của Kho bạc Nhànước TW mở tại Ngân hàng Nhà nước.

b) Số tiền ký quỹkhông được trả lãi trong thời gian ký quỹ và được tính trừ vào số tiền tráiphiếu nhận bảo lãnh chuyển cho Kho bạc Nhà nước TW hoặc để trả tiền phạt chậmthanh toán trong trường hợp tổ chức bảo lãnh chậm chuyển tiền trái phiếu nhậnbảo lãnh cho Kho bạc Nhà nước TW.

2.8. Tại điểm3.8.b: Thay đoạn "Số tiền phạt chậm thanh toán được trích từ tài khoản củatổ chức bảo lãnh phát hành mở tại ngân hàng và được xác định theo công thứcsau: "bằng đoạn" Số tiền phạt chậm thanh toán được trích từ tiền kýquỹ của tổ chức bảo lãnh phát hành và được xác định theo công thức sau:".

3. Thay điểm 6 cũbằng điểm 6 mới:

6. Trách nhiệm củatổ chức bảo lãnh phát hành:

6.1. Tổ chức bảolãnh phát hành bán lại số trái phiếu đã nhận bảo lãnh đến các nhà đầu tư, đồngthời mua số trái phiếu còn lại chưa được bán hết.

6.2. Quản lý sổsách và thực hiện các thủ tục đăng ký, lưu ký, niêm yết trái phiếu tại Trungtâm Giao dịch chứng khoán, Sở Giao dịch chứng khoán cho các nhà đầu tư.

6.3. Chậm nhất vàongày phát hành trái phiếu, tổ chức bảo lãnh phát hành phải gửi "Báo cáokết quả bán trái phiếu Chính phủ" (theo mẫu phụ lục 11 đính kèm) đếnKho bạc Nhà nước TW.

II. Phần Phụ lục đượcsửa đổi, bổ sung như sau:

1. Thay Phụ lục 02cũ bằng Phụ lục 02 mới "đính kèm".

2. Thay Phụ lục 03cũ bằng Phụ lục 03 mới "đính kèm".

3. Tại điều 6, Phụlục 04: thay điểm 3 cũ bằng điểm 3 mới:

Thông báo cho Bênphát hành biết tiến độ và kết quả bán trái phiếu khi bên phát hành yêu cầu.

4. Thay Phụ lục 05cũ bằng Phụ lục 05 mới "đính kèm".

5. Thay Phụ lục 06cũ bằng Phụ lục 06 mới "đính kèm".

6. Thay Phụ lục 07cũ bằng Phụ lục 07 mới "đính kèm".

7. Bổ sung Phụ lục11 (đính kèm).

III. Tổ chức thựchiện

1. Thông tư này cóhiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày ký. Các nội dung khác không hướng dẫn trongThông tư này vẫn giữ nguyên như quy định tại Thông tư số 68/2000/TT-BTC ngày 13tháng 7 năm 2000 của Bộ Tài chính.

2. Bộ trưởng cácBộ, Thủ trưởng các cơ quan ngang Bộ, cơ quan trực thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương có trách nhiệm phối hợpvới Bộ Tài chính thực hiện Thông tư này.

3. Tổng Giám đốcKho bạc Nhà nước, Thủ trưởng các đơn vị có liên quan thuộc và trực thuộc Bộ Tàichính có nhiệm vụ hướng dẫn và tổ chức thực hiện các quy định tại Thông tưnày./.

Phụ lục 02

Thông báo

Nội dung vàđiều kiện trái phiếu Chính phủ

phát hànhtheo phương thức bảo lãnh đợt...

Thực hiện Quyếtđịnh số... ngày... tháng... năm... của Bộ trưởng Bộ Tài chính, Kho bạc Nhà nướcTW thông báo nội dung và điều kiện trái phiếu Chính phủ phát hành theo phươngthức bảo lãnh đợt... như sau:

1. Khối lượng tráiphiếu phát hành:

2. Kỳ hạn tráiphiếu:

3. Hình thức tráiphiếu:

4. Mệnh giá tráiphiếu:

5. Ngày phát hànhtrái phiếu:

6. Ngày đến hạnthanh toán trái phiếu:

7. Phương thứcthanh toán gốc, lãi:

8. Các vấn đề kháccó liên quan đến đợt phát hành;

Căn cứ nội dung vàđiều kiện phát hành nói trên các tổ chức bảo lãnh phát hành trái phiếu Chínhphủ có nhu cầu tham gia bảo lãnh phát hành trái phiếu đợt... gửi "Đăng kýbảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ" (theo mẫu Phụ lục 03 đính kèmThông tư số 13/2002/TT-BTC ngày 05 tháng 02 năm 2002 của Bộ Tài chính) đếnKho bạc Nhà nước TW trước ngày... tháng... năm... để triển khai các bước chuẩnbị bảo lãnh phát hành trái phiếu./.

Phụ lục 03

Đăng ký bảolãnh phát hành

trái phiếuChính phủ đợt...

\Kính gửi: Kho bạc Nhà nước TW

1. Tên tổ chức nhậnbảo lãnh:

2. Tên giao dịch:

3. Trụ sở chính:

4. Điện thoại:                                       Fax:

5. Nơi mở tài khoảntiền gửi:               Số hiệu TK tiềngửi:

6. Vốn điều lệ:

Đề nghị được bảolãnh phát hành trái phiếu Chính phủ đợt... với nội dung và điều kiện sau:

1. Khối lượng tráiphiếu nhận bảo lãnh:

2. Danh sách và sốtiền đăng ký mua trái phiếu của từng nhà đầu tư:

3. Tỷ lệ số tiềnđăng ký mua trái phiếu của các nhà đầu tư so với khối lượng trái phiếu nhận bảolãnh:

4. Lãi suất tráiphiếu:

5. Phí bảo lãnh:

6. Các vấn đề kháccó liên quan đến đợt phát hành:./.

Phụ lục 05

Thông báophát hành trái phiếu Chính phủ theo phương thức bảo lãnh đợt...

Kho bạc Nhà nước TWxin thông báo nội dung chi tiết của trái phiếu Chính phủ phát hành theo phươngthức bảo lãnh đợt... như sau:

1. Khối lượng tráiphiếu phát hành:

2. Kỳ hạn tráiphiếu:

3. Lãi suất tráiphiếu:

4. Hình thức tráiphiếu:

5. Giá bán tráiphiếu:

6. Mệnh giá tráiphiếu:

7. Ngày phát hànhtrái phiếu

8. Ngày đến hạnthanh toán trái phiếu:

9. Phương thứcthanh toán gốc, lãi:

10. Các tổ chức bảolãnh, khối lượng trái phiếu nhận bảo lãnh của từng tổ chức:

11. Các vấn đề kháccó liên quan đến đợt phát hành:./.

Phụ lục 06

Đăng ký muatrái phiếu chính phủ

Phát hànhtheo phương thức bảo lãnh đợt...

(Dùng chonhà đầu tư)

Kính gửi: (Tên tổ chức bảo lãnh phát hành)

1. Tên tổ chức (cánhân) mua trái phiếu:

2. Giấy chứng nhậnđăng ký kinh doanh hoặc CMND (hộ chiếu) số:..., (tên cơ quan cấp)... cấpngày... tháng... năm...

3. Địa chỉ:

4. Điện thoại:                                       Fax:

5. Đăng ký mua tráiphiếu Chính phủ phát hành theo phương thức bảo lãnh đợt... như sau:

Lãi suất tráiphiếu:

Khối lượng tráiphiếu đăng ký mua:

Hình thức chứng chỉ(chi tiết theo từng loại mệnh giá):

Hình thức bút toánghi sổ:

Các vấn đề khác cóliên quan đến đợt phát hành./.

Phụ lục 07

Giấy chứngnhận sở hữu trái phiếu

Chủ sở hữu:----------------------------------------------------------

Địa chỉ:---------------------------------------------------------------

Giấy chứng nhậnđăng ký kinh doanh hoặc CMND (hộ chiếu) số..., (tên cơ quan cấp)... cấp ngày...tháng... năm...

Sở hữu trái phiếukho bạc: kỳ hạn... năm; lãi suất... %/năm

Số tiền:---------------------------------------------------------------

Bằng chữ: ------------------------------------------------------------

--------------------------------------------------------------------------

Ngày pháthành:-----------------------------------------------------

Ngày thanhtoán:----------------------------------------------------

Phụ lục 11

Báo cáo Kếtquả bán trái phiếu Chính phủ

phát hànhtheo phương thức bảo lãnh đợt...

Kính gửi:Kho bạc Nhà nước TW

Khối lượng tráiphiếu nhận bảo lãnh là... đồng. Trong đó:

Số trái phiếu đãbán cho các nhà đầu tư là... đồng, bằng...% khối lượng trái phiếu nhận bảolãnh.

Số trái phiếu cònlại (tên tổ chức bảo lãnh phát hành) nắm giữ... đồng, bằng...% khối lượng tráiphiếu nhận bảo lãnh.

Cụ thể như sau: